|
Електронний архів Полтавського університету економіки і торгівлі >
Періодичні видання ПУЕТ >
Науковий Вісник ПУЕТ >
Серія «Економічні Науки» >
Please use this identifier to cite or link to this item:
http://dspace.puet.edu.ua/handle/123456789/13743
|
Название: | Систематизація та характеристика існуючих схем легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом |
Авторы: | Лєонов, С. В. Бойко, А. О. Миненко, С. В. Lyeonov, S. Boyko, A. Mynenko, S. |
Ключевые слова: | схеми легалізації доходів шахрайство кримінальні доходи безпека національної економіки |
Issue Date: | 2019 |
Издатель: | ПУЕТ |
Библиографическое описание: | Лєонов, С. В. Систематизація та характеристика існуючих схем легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом / С. В. Лєонов, А. О. Бойко, С. В. Миненко // Науковий вісник Полтавського університету економіки і торгівлі. Серія "Економічні науки". – 2019. – № 1. – С. 35–45. |
Аннотация: | Мета статті полягає в характеристиці індивідуальних особливостей існуючих схем легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом, установленні природи їх виникнення, а також диференціації за спільними ознаками. Методика дослідження. Вирішення поставлених у статті завдань здійснено за допомогою таких загальнонаукових і спеціальних методів дослідження: аналізу та синтезу, систематизації, порівняння та узагальнення, діалектичного підходу. Результати. Проведено групування схем легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом, за джерелом походження незаконних доходів, видом використовуваних активів, інституціональною складовою та каналами реалізації. Доведено необхідність використання різних інструментів державного фінансового моніторингу залежно від виділених груп схем легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом, із метою підвищення національної безпеки держави. Практична значущість результатів дослідження. У статті обґрунтовано, що легалізація кримінальних доходів вимагає від суб’єктів системи їх запобігання та протидії більш оперативного реагування й координації зусиль із відповідними міжнародними організаціями. Доведено, що природа легалізації кримінальних доходів в Україні полягає в корумпованій владі, значній частці державної власності, низькому рівні фінансового моніторингу послуг фінансових посередників і недосконалій нормативно-правовій базі |
URI: | http://dspace.puet.edu.ua/handle/123456789/13743 |
ISSN: | 2409-6873 |
Appears in Collections: | Серія «Економічні Науки»
|
Items in DSpace are protected by copyright, with all rights reserved, unless otherwise indicated.
|