Ризик-орієнтований нагляд у системі фінансового моніторингу

Abstract

Мета статті полягає у визначенні сутності та змісту ризик-орієнтованого нагляду за діяльністю суб’єктів первинного фінансового моніторингу, що має здійснюватися у системі протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму. При проведенні дослідження використано діалектичний підхід, методи структурно-логічного аналізу, порівняння, систематизації та узагальнення. З’ясовані інституційні підвалини здійснення ризик-орієнтованого нагляду у системі фінансового моніторингу. Охарактеризований зміст та виявлені переваги такого нагляду. Запропоновано послідовність його здійснення та напрями оцінювання ризик-профілю фінансової установи. Розроблені у статті пропозиції спрямовані на підвищення ефективності функціонування системи фінансового моніторингу в Україні. Вони можуть бути використані у діяльності суб’єктів державного фінансового моніторингу, зокрема, регуляторів певних секторів фінансового ринку.

The purpose of the article is to determine the nature and content of risk-based supervision of entities of initial financial monitoring that should be in the system of combating money laundering and terrorist financing. Methodology of research. The study used dialectical approach, methods of structural and logical analysis, comparison, systematization and generalization. Findings. Institutional foundations of risk-based supervision implementing in the system of financial monitoring are clarified. The content of such supervision is described, and its advantages are discovered. The sequence of its implementation and the evaluation criteria of financial institution risk profile are proposed. Practical value. Proposals developed in the article are aimed at improving the system of financial monitoring in Ukraine. They can be used by the entities of state financial monitoring including regulators of certain sectors of the financial market.